Các nhà đầu tư tài chính toàn cầu thường sử dụng các thuật ngữ như “thiên đường thuế” hoặc “thiên đường trong sạch” để chỉ Quần đảo Virgin thuộc Anh và một số khu vực khác của các nền kinh tế thế giới đã loại bỏ hầu hết các loại thuế đối với Kinas. sự pha trộn. Là điểm đến lý tưởng cho các doanh nghiệp trên thế giới. Hiện tại, Quần đảo Virgin thuộc Anh có hơn 850.000 cơ sở kinh doanh, gấp vài lần dân số của đảo quốc Caribe này là 28.000 người.
Tất nhiên, các công ty nói trên không chỉ hoạt động ở Quần đảo Virgin thuộc Anh. Trong những năm qua, Việt Nam đã rót vốn đầu tư trực tiếp (FDI) hàng tỷ USD.
Theo thống kê của Bộ Kế hoạch Đầu tư, tính đến cuối năm 2015, Quần đảo Virgin thuộc Anh là một trong 5 quốc gia và khu vực có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) lớn nhất tại Việt Nam, bao gồm: Hàn Quốc, Nhật Bản, Singapore và Đài Loan. Cụ thể, quần đảo Virgin thuộc Anh có 623 dự án đầu tư tại tất cả các tỉnh thành với tổng vốn 19,3 tỷ đô la Mỹ.
Các dự án quy mô lớn của các công ty thuộc British Virgin Islands như: Công ty TNHH Trung tâm Thương mại Vinacapital, vốn đầu tư 325 triệu đô la Mỹ, cho các khu mua sắm, khách sạn, văn phòng, dịch vụ khách sạn, bất động sản; GVD Việt Nam I Công ty TNHH đầu tư 300 triệu đô la Mỹ vào lĩnh vực xây dựng và quản lý vận tải căn hộ và du lịch, dịch vụ cho thuê xe và lưu trú; mua lại công ty TNHH may mắn Vietnam Worldon Company Limited với tổng vốn đăng ký 300 triệu đô la Mỹ để sản xuất xe cao cấp tại TP. Sản phẩm may mặc; Công ty TNHH CJ CGV Việt Nam xây dựng và vận hành các tòa nhà rạp chiếu phim … – Công ty có trụ sở chính tại Quần đảo Virgin thuộc Anh đã đầu tư hàng trăm tỷ đô la vào các nước trên thế giới bao gồm Trung Quốc, Việt Nam và Thái Lan …— Mới đây, Bộ Đầu tư nước ngoài cho biết đầu tư trực tiếp của Hoa Kỳ vào Việt Nam không chỉ đến từ các công ty đăng ký tại Hoa Kỳ, mà còn từ một số chi nhánh của nước này hoạt động tại Quần đảo Virgin thuộc Anh, như Intel, Chevron, Procter & Gamble. Hoặc ConocoPhillips. …
Trong lĩnh vực đầu tư gián tiếp trên thị trường chứng khoán, phải kể đến Dragon Capital, một quỹ đầu tư nổi tiếng của British Virgin Islands tại Việt Nam. Dragon Capital được thành lập tại Quần đảo Virgin thuộc Anh vào năm 1994. Đây là quỹ đầu tư nước ngoài lâu đời nhất tại Việt Nam với tổng tài sản xấp xỉ 1,25 tỷ USD. Danh mục đầu tư được quản lý của quỹ bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản và công nghệ sạch.
Tính đến ngày 10 tháng 5, khoản đầu tư lớn nhất của Dragon Capital là: Vinamilk đạt 3.564 tỷ đồng, Ngân hàng ACB đạt 114,3 tỷ đồng, Tập đoàn FPT đạt 888 tỷ đồng, và Công ty TNHH Chứng khoán Hồ Chí Minh đạt 1.131 tỷ đồng. Faber Group là 969 tỷ đồng và Masan Group là 1.880 tỷ đồng. Ngoài ra, quỹ còn sở hữu nhiều cổ phiếu của Công ty Chứng khoán Sài Gòn, REE, PNJ, Watson Group, Đạm Phú Mỹ và các công ty khác. Giám đốc điều hành của quỹ hiện là ông Dominic Scriven.
Công ty TNHH Quản lý Tài sản Việt Nam (VAM), được thành lập năm 2006 tại Quần đảo Virgin thuộc Anh, cũng là một quỹ đầu tư lớn cho các công ty dược phẩm, thực phẩm, đồ uống và công nghệ sinh học.
Một số tổ chức tài chính tiêu biểu được thành lập ngoài thiên đường thuế đã nộp thuế tại Việt Nam như: Công ty TNHH Quản lý Tài sản Indochina Capital PXP Việt Nam, Công ty TNHH Quản lý Tài sản Holdings Việt Nam, tư vấn của Clearwater Capital Partners Singapore PTE … — Theo Hồ sơ Panama, Quần đảo Virgin thuộc Anh đứng đầu trong số các thiên đường thuế, với tổng số 113.648 công ty nước ngoài (nghĩa là do Công ty Luật Mossack Fonseca thành lập. Toàn bộ Panama có gần 48.400 công ty. Dành cho các nhà đầu tư toàn cầu Nói chung, “thiên đường thuế thuần túy” này luôn là một điểm đến hấp dẫn. Giờ đây, thành lập công ty ở Quần đảo Virgin thuộc Anh và đầu tư vào các quốc gia khác đã trở thành xu hướng của các công ty đa quốc gia nhằm tối ưu hóa chi phí.
Công ty và đầu tư Sẽ không phải trả thuế. Hãy nhập lợi nhuận từ việc chuyển nhượng cổ phiếu, tức là cổ tức. Gần như 100% tất cả các loại thuế sẽ được loại bỏ. Tài sản bất động sản cũng không phải chịu thuế.
Đặc biệt, các công ty được thành lập ở Quần đảo Virgin thuộc Anh sau đó sẽ chuyển tiền của họ Được vận chuyển đến các quốc gia khác và kiếm được hàng tỷ đô la lợi nhuận nên không cần phải khai báo. Chính phủ. Nghĩa vụ tài chính duy nhất của doanh nghiệp British Virgin Islands là chi phí khởi động 350 đô la và số tiền tương tự để duy trì hoạt động kinh doanh bình thường hàng năm. Thời gian thành lập có thể là Một ngày nào đó.
Cơ chế tài chính của Quần đảo Virgin thuộc Anh rất cởi mở: không cần giới thiệu mình với chủ sở hữu. Đạo luật Công ty Quần đảo Virgin thuộc Anh năm 2004 cho phép thành lập công ty với các cổ đông và thành viên hội đồng quản trị. Công ty không yêu cầu vốn pháp định. Cổ phiếu không cần mệnh giá, không cần thư ký, không cần báo cáo cơ quan cKhả năng thay đổi … Hoàn toàn miễn phí kinh doanh tại đây. Quyền riêng tư ở Quần đảo Virgin thuộc Anh rất cao. -Đây là lý do tại sao các công ty được thành lập ở quần đảo Virgin thuộc Anh, đặc biệt là Hoa Kỳ, Châu Âu… Mặc dù luôn thể hiện ra bên ngoài nhưng đó là công việc kinh doanh của họ. Mỹ hay Đức, Pháp … Vì cơ chế tài chính thông thoáng, quần đảo Virgin thuộc Anh bị cáo buộc là thiên đường trốn thuế, giao dịch tài chính giá toàn cầu, rửa tiền, tiền đen … VnExpress, một chuyên gia trong lĩnh vực kế toán và luật doanh nghiệp cho biết, British Virgin Islands cho phép cổ đông chuyển lợi nhuận từ nước ngoài mà không cần phải báo cáo cơ quan thuế. Ông cho rằng Việt Nam cần thận trọng và quản lý chặt chẽ các điều kiện pháp lý và nghĩa vụ tài chính với các công ty đến từ Quần đảo Virgin thuộc Anh. Do cơ chế tài chính quá thông thoáng nên nhiều công ty có thể trục lợi từ việc trốn thuế, chuyển giá, rửa tiền …
Vị này lấy ví dụ một công ty được thành lập ở British Virgin Islands đã đầu tư sản xuất tại Việt Nam. Nước ngọt. Công ty vừa tìm được một khách hàng lớn đã mua hàng triệu chiếc ốp lưng. Công ty có thể trực tiếp bán sản phẩm cho công ty con ở British Virgin Islands và sau đó trực tiếp bán sản phẩm cho người chỉ huy chung, thay vì trực tiếp bán cho nhau và nộp thuế cho cơ quan thuế Việt Nam. Khi giá đồng ban đầu được thương lượng, lợi nhuận thực tế của giao dịch sẽ nằm trong thiên đường thuế, và các cơ quan chức năng Việt Nam sẽ thất thu.
Công ty sử dụng chính sách Quần đảo Virgin thuộc Anh để tránh thuế ở Việt Nam hoặc các nước khác như thế nào? Đồ họa: Tiến Thành
Vị chuyên gia này cũng cho biết, nhiều công ty ma đã được thành lập ở quần đảo Virgin thuộc Anh, giả danh các công ty nổi tiếng ở các nước khác. Ở Việt Nam có trường hợp một công ty British Virgin Islands “bốc hơi” sau khi nhận hàng. Quần đảo Virgin thuộc Anh là một quần đảo thuộc sở hữu của Vương quốc Anh với tổng sản phẩm quốc nội hơn 1 tỷ đô la Mỹ, chủ yếu là tài chính và du lịch. Thu nhập bình quân đầu người của Quần đảo Virgin thuộc Anh đã vượt quá 42.000 đô la Mỹ vào năm 2013. Nhiều ngân hàng lớn như HSBC, Barrington Bank, First Bank Virgin Islands… cũng có mặt tại đây.
Cùng với Việt Nam, để quản lý và hạn chế rủi ro về thiên đường thuế, Chính phủ đã ký nhiều kết luận về các hiệp định tránh đánh thuế hai lần. Các loại thuế tương tự như Singapore, Hoa Kỳ, Pháp và các nước / vùng lãnh thổ khác… Các loại thuế hứa hẹn không đánh thuế hai lần bao gồm thuế đánh vào thu nhập cá nhân, thu nhập, lợi tức nước ngoài. , Thu nhập của doanh nhân … Tuy nhiên, việc miễn thuế một lần vẫn chưa đủ hấp dẫn so với tổng mức miễn thuế của thiên đường miễn thuế. Tính đến cuối năm 2015, Quần đảo Cayman có 67 dự án với vốn đầu tư khoảng 6,3 tỷ USD, Luxembourg là 1,9 tỷ USD, Bermuda có 6 dự án với vốn đầu tư khoảng 232 triệu USD, Panama là 51 triệu USD, và Bahamas tại Aries 1,08. Tỷ đô la Mỹ, đầu tư New Zealand 96 triệu đô la Mỹ, Ma Cao 57 triệu đô la Mỹ, Đảo Man 35 triệu đô la Mỹ,
Aries